Daňová podpora produktů platná od 1.1.2024 (PENZE)

Velkou výhodou zrušení rozdělených limitů pro pojistné a penzijní produkty je, že si klient může volně kombinovat několik různých produktů podle svého vlastního rozhodnutí a má podstatně volnější ruce při výběru, kam své peníze vloží. Klient má i díky novému režimu DIP pro investice možnost daleko lépe zhodnotit své peníze, může je daleko lépe rozložit (diverzifikovat) na několik různých míst a nepřichází o výhody daňových odpočtů a výhody příspěvků zaměstnavatele.

Při přemýšlení a sestavování svého portfolia doporučuji zvážit všechny proměnné a zodpovědět si nejen  otázky typu: jak nejlépe využiji státních příspěvků, kam je pro mne výhodnější nechat zasílat příspěvek zaměstnavatele, který penzijní fond či investiční nástroj vyberu, a tak dále a tak podobně. 

Nezapomínejme, že se jedná o peníze určené do budoucna - stát podporuje a poskytuje výhody pouze za podmínek, že je necháte opravdu uložené pro budoucí potřebu. Tedy další otázky, které doporučuji si položit jsou: mám dobře fungující rezervy pro krátkodobá rizika či pro krátkodobé plány? Mám nějaké produkty, které pracují na střednědobém horizontu? Jak tyto investice a spoření ovlivní moji běžnou bilanci? Bude mi zbývat dost, aby to pro mne bylo komfortní? 

Využijte možnost a pojďme si tyto otázky probrat společně při nezávazné konzultaci osobně či online.

Produkty, které jsou zahrnuty do celkového limitu 48.000 Kč vidíme v obrázku výše
(zdroj 4fin better together).

• Dlouhodobý investiční produkt ... investiční produkt (například otevřený podílový fond), který je sjednán v režimu DIP a tedy se stává daňově uznatelným. Není možné zde čerpat státní příspěvek. Odpočet pro daně z příjmu je možné uplatnit od 1 Kč vložené částky. Nutná doba spoření pro zachování daňového zvýhodnění: minimálně 10 let a dosažení 60ti let věku. Za dobu spoření je zde považována doba existence smlouvy, neřeší se, jestli opravdu každý měsíc klient vkládal své finanční prostředky. Příspěvek zaměstnavatele lze využít.
• Doplňkové penzijní spoření ... účastnické fondy ve správě penzijních společností. "Mladší sourozenec" Penzijního připojištění, na které navazuje. Lze zde nárokovat státní příspěvek, jehož výše se odvíjí od měsíčního vkladu klienta. Od. 1.7.2024 je jeho výše upravena viz.: Změny od 1.7.2024. Nutná doba spoření pro smlouvy uzavřené od 1.1.2024: minimálně 10 let a dosažení 60ti let věku. Doba spoření je počítána dle skutečného počtu měsíců, kdy klient spořil (odkládal peníze do fondu). Příspěvek zaměstnavatele lze využít.
• Penzijní připojištění ... dalo by si říci, že se jedná o historický produkt. V dnešní době již nelze sjednat, místo něj lze od 1.1.2013 sjednávat Doplňkové penzijní připojištění. Finanční prostředky byly převedeny do tzv. transformovaných fondů. Příspěvek státu i zaměstnavatele lze využít.
• Investiční / kapitálové životní pojištění.
• Pojištění dlouhodobé péče.

Zdroj: 4fin better together